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IRS Criminal Investigation Lawyer Florida Abogado para Investigaciones Criminales del IRS en Florida

An IRS-CI investigation is different from a routine audit — it means federal agents believe a crime, not just a tax mistake, may have occurred. Attorney Omar Guerra Johansson, a former federal public defender and state prosecutor, defends these cases. Una investigación de IRS-CI es diferente a una auditoría rutinaria — significa que agentes federales creen que pudo haber ocurrido un delito, no solo un error fiscal. El abogado Omar Guerra Johansson, ex defensor público federal y ex fiscal estatal, defiende estos casos.

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CIVIL AUDIT VS. CRIMINAL INVESTIGATIONAUDITORÍA CIVIL VS. INVESTIGACIÓN CRIMINAL

What is IRS Criminal Investigation (IRS-CI)? ¿Qué es IRS Criminal Investigation (IRS-CI)?

IRS-CI is the law enforcement arm of the IRS, separate from the civil examination (audit) division. Its agents carry badges and firearms, and investigate potential federal crimes — tax evasion, filing false returns, money laundering, and healthcare or financial fraud — rather than simply recalculating a tax bill. A civil audit can be resolved with additional tax, penalties, and interest; an IRS-CI investigation can result in federal criminal charges. IRS-CI es el brazo de aplicación de la ley del IRS, separado de la división de examinación civil (auditoría). Sus agentes portan placa y arma, e investigan posibles delitos federales — evasión fiscal, presentación de declaraciones falsas, lavado de dinero, y fraude de salud o financiero — en lugar de simplemente recalcular una factura fiscal. Una auditoría civil puede resolverse con impuesto adicional, multas e intereses; una investigación de IRS-CI puede resultar en cargos penales federales.

A civil audit can convert into a criminal referral if the examiner believes the conduct was willful rather than a mistake — one of the reasons why how you respond to an audit from the very beginning matters, even before any criminal investigation is opened. Una auditoría civil puede convertirse en una referencia criminal si el examinador cree que la conducta fue intencional en lugar de un error — una de las razones por las que cómo responde a una auditoría desde el inicio importa, incluso antes de que se abra cualquier investigación criminal.

RECOGNIZING A CRIMINAL INVESTIGATIONRECONOCIENDO UNA INVESTIGACIÓN CRIMINAL

Signs your matter may be criminal, not civil Señales de que su asunto puede ser criminal, no civil

Warning signs include your civil auditor suddenly going quiet or the examination stalling without explanation, being visited by two IRS-CI special agents (rather than a single civil auditor), receiving a grand jury subpoena for financial records, or learning that your accountant, bank, or bookkeeper has been contacted. Civil auditors are generally required to stop and refer a matter for criminal investigation once they develop firm indicators of fraud — which means a sudden pause can itself be a signal. Las señales de advertencia incluyen que su auditor civil de repente guarde silencio o que el examen se estanque sin explicación, ser visitado por dos agentes especiales de IRS-CI (en lugar de un solo auditor civil), recibir una citación de Gran Jurado para registros financieros, o enterarse de que su contador, banco o tenedor de libros ha sido contactado. Los auditores civiles generalmente deben detenerse y referir un asunto para investigación criminal una vez que desarrollan indicadores firmes de fraude — lo que significa que una pausa repentina puede ser en sí misma una señal.

Anything said to a civil auditor can potentially be used in a later criminal referral, which is why treating even a routine-seeming audit carelessly can create real risk. Cualquier cosa dicha a un auditor civil potencialmente puede usarse en una referencia criminal posterior, por lo que tratar con descuido incluso una auditoría de apariencia rutinaria puede crear un riesgo real.

WHAT'S AT STAKEQUÉ ESTÁ EN JUEGO

Potential charges from an IRS-CI investigation Posibles cargos de una investigación de IRS-CI

IRS-CI investigations can lead to charges including tax evasion, filing a false tax return, failure to file, and — when funds are moved to disguise their source — money laundering. These cases are almost always built on extensive financial records, and sentencing is heavily influenced by the tax loss the government attributes to the conduct, similar to how loss amounts drive sentencing in other white collar cases. Las investigaciones de IRS-CI pueden llevar a cargos incluyendo evasión fiscal, presentación de una declaración de impuestos falsa, no presentar declaración, y — cuando se mueven fondos para disfrazar su origen — lavado de dinero. Estos casos casi siempre se construyen sobre extensos registros financieros, y la sentencia está fuertemente influenciada por la pérdida fiscal que el gobierno atribuye a la conducta, similar a cómo los montos de pérdida impulsan la sentencia en otros casos de cuello blanco.

OUR APPROACHNUESTRO ENFOQUE

Why choose Omar for an IRS-CI matter Por qué elegir a Omar para un asunto de IRS-CI

Tax and financial crime cases are won or lost on documents — bank records, tax filings, and accounting records — and on whether the government can prove willful intent rather than a mistake or reasonable reliance on a professional's advice. As a former Assistant Federal Public Defender, Omar Guerra Johansson has worked through exactly this kind of financial evidence to challenge the government's case, and as a former State Prosecutor, he understands how these matters get referred and prioritized from the inside. Los casos de delitos fiscales y financieros se ganan o se pierden con documentos — registros bancarios, declaraciones fiscales y registros contables — y con si el gobierno puede probar intención voluntaria en lugar de un error o confianza razonable en el consejo de un profesional. Como ex Defensor Público Federal Adjunto, Omar Guerra Johansson ha trabajado con exactamente este tipo de evidencia financiera para cuestionar el caso del gobierno, y como ex Fiscal Estatal, entiende cómo se refieren y priorizan estos asuntos desde adentro.

FAQ

IRS criminal investigation questions Preguntas sobre investigaciones criminales del IRS

How do I know if I'm facing a civil audit or a criminal investigation? ¿Cómo sé si enfrento una auditoría civil o una investigación criminal?

If you're dealing with a single civil examiner requesting documents through normal audit channels, it's likely still civil. If two IRS-CI special agents identify themselves, or your civil audit has gone silent without explanation, it may have shifted to a criminal matter — and that distinction should be confirmed by an attorney immediately. Si está tratando con un solo examinador civil que solicita documentos mediante canales normales de auditoría, probablemente aún sea civil. Si dos agentes especiales de IRS-CI se identifican, o su auditoría civil ha guardado silencio sin explicación, puede haberse convertido en un asunto criminal — y esa distinción debe confirmarla un abogado de inmediato.

Can my accountant be forced to turn over my records or testify against me? ¿Pueden obligar a mi contador a entregar mis registros o testificar en mi contra?

In most cases, yes — communications with an accountant generally aren't protected the way attorney-client communications are, and accountants can be, and frequently are, subpoenaed in these investigations. En la mayoría de los casos, sí — las comunicaciones con un contador generalmente no están protegidas de la misma forma que las comunicaciones abogado-cliente, y los contadores pueden ser, y frecuentemente son, citados en estas investigaciones.

Is an honest mistake on a tax return ever charged as a crime? ¿Un error honesto en una declaración de impuestos alguna vez se acusa como delito?

It shouldn't be — federal tax crimes generally require willfulness, not mere negligence or a good-faith error. That said, the government's view of what counts as "willful" can be aggressive, which is exactly why the willfulness element is so often the central issue in these cases. No debería serlo — los delitos fiscales federales generalmente requieren intencionalidad, no mera negligencia o un error de buena fe. Dicho esto, la visión del gobierno sobre qué cuenta como "intencional" puede ser agresiva, precisamente por eso el elemento de intencionalidad con tanta frecuencia es la cuestión central en estos casos.

Facing an IRS criminal investigation? ¿Enfrenta una investigación criminal del IRS?

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